Крупная теневая площадка подключала рестораны и кафе к подменным кассам и терминалам для оплаты картами, помогая им уходить от налогов и отмывать доходы.
Крупномасштабную схему раскрыли финансовая разведка, Центробанк и ФНС. «Установлены все участники схемы: выгодоприобретатели, которые уклоняются от налогов, и компании-посредники, отвечающие за техническую поддержку этой схемы», — приводит РБК заявление налоговой службы.
По данным ФНС, заведения общепита, участвовавшие в схеме, использовали подложные терминалы для оплаты картами. Деньги с таких устройств перечислялись не на расчетный счет заведения в банке, зачисления на который декларируются для уплаты налогов, а на счет в другом банке. Платежи проходили через две процессинговые компании и цепочку банков, чтобы запутать следы. По ходу этого процесса номер терминала и id торговой точки подменялись, поэтому даже банки получали искаженные данные о движении средств.
В конечном итоге деньги зачислялись на счета компаний, которые не имели никакого отношения к ресторанному бизнесу. В Центробанке отметили, что это были туристические компании и крупные автосалоны, генерирующие большой объем наличных. «Безналичные деньги от ресторанов на каком-то этапе менялись на неинкассированную наличность», — объяснили в налоговой.
В рамках схемы ресторанам предоставлялись подменные кассы для неучтенной выручки, чтобы не привлекать внимание к расхождению данных кассы и расчетного счета. Схема позволяла ресторанам и кафе платить серую зарплату и держать финансовые показатели на уровне, который необходим для получения налоговых льгот и права не платить НДС (правительство освободило предприятия общепита с выручкой менее 2 млрд руб. от уплаты налога).
Организаторы схемы открыли «шоурум» недалеко от метро «Проспект мира» в Москве для ее продвижения, говорит источник РБК в контрольных органах. Всех желающих по предварительной договоренности могли «ознакомить с оказываемыми услугами». Там же подписывались документы на аренду подменных касс, теневой эквайринг и информационные услуги. Также организаторы схемы помогали владельцам общепита установить приложение, благодаря которому можно было отслеживать и управлять скрытой выручкой, пояснил собеседник.
После этого технические специалисты приезжали на точку, настраивали POS-терминалы и кассы. В случае расторжения договора организаторы схемы забирали оборудование и блокировали личный кабинет в приложении для отслеживания средств, рассказал источник.
Росфинмониторинг совместно с ФНС начали расследование по факту крупномасштабной схемы, которую проверят не только на уклонение от налогов, но и на отмывание криминальных доходов. По словам основателя Novikov Group Аркадия Новикова, с помощью схемы с подложными терминалами некоторые рестораны и кафе получали преимущество перед теми, кто «работает полноценно и честно».
Более того, Новиков напомнил, что когда государство и бизнес договорились о налоговых льготах, группа рестораторов давала обещание, что рынок будет «честно и нормально работать». Использование подобных схем может привести к тому, что отрасль потеряет доверие и взаимопонимание с властью, предупредил президент Федерации ресторанов и отельеров Игорь Бухаров.
