МОСКВА, 27 мая (Рейтер) - Российский Центробанк сообщил, что лишь четверть банков РФ с универсальной лицензией будут затронуты новым регулированием, ограничивающим инвестиции в непрофильные активы.
ЦБР планирует с 1 октября 2026 года ввести риск-чувствительный лимит (РЧЛ) для банков, чтобы они накапливали меньше непрофильных активов, не приносящих доход и «проедающих» капитал.
«По нашим оценкам, около 3/4 банков не будут затронуты новым регулированием, поскольку иммобилизованные активы (ИА) на их балансе не превышают лимит. Оставшаяся четверть банков сможет либо избежать вычета за счет продажи ИА, либо создать запас капитала, чтобы смягчить влияние вычета на нормативы», - сообщил регулятор в новом докладе.
Глава ВТБ Андрей Костин уже заявил, что госбанк в течение пяти лет планирует выйти из всех активов, которые не относятся к банковской деятельности.
Во многих странах введены существенные ограничения для банков на инвестиции в нефинансовый бизнес, так, в США действует полный запрет, в Великобритании - запрет для крупных банков.
ЦБР давно вынашивает планы регулирования банковских вложений в экосистемы и непрофильные активы. Так, в июне 2021 года он выпустил доклад о рисках «вложений в иммобилизованные активы». Но в 2022 году из-за западных санкций работа была приостановлена, чтобы не увеличивать нагрузку на банки.
К концу 2024 года объем непрофильных активов на балансах банков достиг 4 триллионов рублей, или 20% от их капитала. Много непрофильных активов банки накапливают в периоды кризисов, это имущество, полученное в счет проблемных долгов. У отдельных крупных банков доля таких активов превышает 30% от капитала.
ЦБР введет лимит в процентах от капитала банка, вложения в непрофильные активы свыше которого считаются избыточными и подлежат вычету из капитала.
«Это не запретительный лимит (как, например, норматив Н12.1), а механизм, требующий покрытия избыточных рисков за счет капитала банка (то есть за счет его акционеров)», - указал регулятор.
Расчет вычета избыточных ИА осуществляется следующим образом: общая стоимость ИА банка, умноженная на коэффициент иммобилизации (КИ), который учитывает рискованность актива, сравнивается с размером лимита. Последний рассчитывается как доля от капитала.
Если ИА превышают лимит, то активы, входящие в это превышение, делятся на КИ, который был ранее им присвоен, – эта величина затем вычитается из капитала.
Если сумма ИА меньше лимита, то вычет не производится. Таким образом, умеренные вложения в ИА, не создающие значительных рисков для кредиторов и вкладчиков, не оказывают влияния на капитал и нормативы.
«Только избыточные вложения в ИА будут приводить к снижению нормативов достаточности капитала, так как часть капитала, покрывающего избыточные ИА, не будет доступна для покрытия иных рисков банка», - указал ЦБ.
В первоначальной концепции в состав ИА входили основные средства, непрофильное имущество (например, инвестиционная недвижимость), инвестиции в непрофильные активы (например, нефинансовые компании), а также имущество, полученное в результате урегулирования проблемной задолженности. Новые параметры уточняют состав активов с учетом проведенного в 2024 году анкетирования банков.
После доработки регулирования, ЦБР решил, что лимит будет установлен на уровне 25% от капитала, а не 30%, как планировалось ранее. Это связано с тем, что принято решение исключить из состава ИА основные средства, составляющие менее 10% от капитала банка.
Дополнительно включаются в состав ИА следующие активы: кредитные требования, выданные на финансирование ИА, если при этом есть значительный риск, что заемщик не сможет самостоятельно их обслуживать из-за недостаточной финансовой устойчивости, а также бессрочные облигации.
По мнению ЦБ, риски вложений в вечные бонды схожи с рисками инвестиций в акции – они не создают требований возврата денежных средств и субординированы к остальным видам обязательств.
Активы, полученные в результате урегулирования проблемной задолженности, будут включаться в ИА в зависимости от срока нахождения на балансе: менее 1 года не будут включаться, от 1 до 3 лет – включаются с коэффициентом 1х, от 3 до 5 лет – с коэффициентом 2х, более 5 лет – с коэффициентом 3х.
ЦБ установит 5-летний график (с 2026 по 2030 год) с более плавным выходом на целевой уровень РЧЛ 25% по сравнению с прежним.
В третьем квартале 2025 года планируется разработать проект нормативного акта по РЧЛ и обсудить его с рынком, в конце года будут внесены правки в новую редакцию методики расчета капитала и в инструкцию об обязательных нормативах. (Елена Фабричная)
